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[财报]金龙汽车2005年半年度报告(三) |
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2005年08月01日 厦门金龙汽车股份有限公司2005年半年度报告（三） （3）期末数比年初数增加27111.664万元，主要是因本期新增合并金龙联合公司,且该公司及旅行车公司在业务结算中更多地采用了票据结算方式所致。 17．应付账款 应付账款期末余额731,690,005.77元，其中： （1）截至会计报表日，本公司无账龄超过3年的大额应付账款。 （2）年末应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方款项详见本附注六（二）之3。 （3）期末数比年初数增加49,238.18万元，主要是因本期新增合并金龙联合公司报表。 18．预收账款 预收账款期末余额181,539,748.16元，其中： （1）期末账龄超过1年的主要预收账款明细列示如下： 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 韩国江氏旅行社 206,805.84 2-3年 结算尾款 合 计 206,805.84 （2）期末预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19．应付股利 应付股利明细项目列示如下： 主要投资者 期末数 年初数 法人股股东 4,047,171.50 3,985,671.50 社会公众股股东 国家股股东 子公司应付少数股东股利 8,000,000.00 13,047.20 合 计 12,047,171.50 3,998,718.70 注：应付股利期末余额主要为应支付给未办理领取手续的股东股利。 20．应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 种 期末数 年初数 增值税 -14,800,187.95 17,084,480.10 消费税 2,355,698.05 2,420,570.71 营业税 233,533.81 133,447.76 企业所得税 7,393,905.21 9,132,578.89 城市维护建设税 23,648.38 108,958.28 房产税 110,093.57 14,954.64 个人所得税 3,555,482.35 2,182,708.26 印花税 15,166.12 10,481.83 合 计 -1,112,660.46 31,088,180.47 注：有关税率及减免税情况详见本附注三。 21．其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 期末数 年初数 教育费附加 83,108.59 12,732.08 地方教育费附加 48,804.93 265,961.15 其他 972.59 1,047.60 合 计 132,886.11 279,740.83 22．其他应付款 其他应付款期末余额61,843,655.38元，相关情况如下： （1）期末账龄超过3年的大额其他应付款明细如下： 客 户 金 额 未支付原因 厦门市财政局 7,474,678.98 专项贷款及公司改制时入股土地余款 （2）期末其他应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。其他应付款中应付关联方款项详见本附注六（二）之3。 （3）期末金额较大的其他应付款列示如下： 项 目 期末数 年初数 经销商保证金 14,085,371.59 13,876,871.59 厦门市财政局 7,474,678.98 7,474,678.98 销售中介费 12,330,830.56 21,469,830.56 华能综合产业公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 38,890,881.13 47,821,381.13 项 目 性质或内容 经销商保证金 厦门市财政局 见附注五之22（1）的相关说明 销售中介费 实际已确认未支付的销售中介费 华能综合产业公司 绍兴土地的未付余额 合 计 23．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 期末数 年初数 短期借款利息 1,684,102.50 256,533.75 广告牌租金 40,600.00 40,600.00 电泳费、包装费等 1,000,493.25 644,875.73 厂房屋顶修理费 500,000.00 0.00 水电费 271,177.25 24,291.99 销售中介费 11,482,475.84 7,809,312.75 售后服务费 51,047,107.07 34,500,286.03 ERP实施 935,000.00 1,105,000.00 中巴钣金加工费 575,168.87 334,801.36 厂房租赁费 165,000.00 125,000.00 外驾押金利息 66,879.35 106,299.16 中客二部加工费 1,174,091.80 2,742,735.27 广告费 2,528,010.40 914,000.00 新产品试制费 2,500,000.00 0.00 合 计 73,970,106.33 48,603,736.04 费用类别 期末结存原因 短期借款利息 广告牌租金 电泳费、包装费等 实际已经发生尚未结算 厂房屋顶修理费 水电费 实际已经发生尚未结算 销售中介费 尚未结算 售后服务费 三包服务的预计费用 ERP实施 预计应付未付的费用 中巴钣金加工费 实际已经发生尚未结算 厂房租赁费 实际已经发生尚未结算 外驾押金利息 中客二部加工费 实际已经发生尚未结算 广告费 实际已经发生尚未结算 新产品试制费 合 计 24．专项应付款 专项应付款期末余额2,602,000.00元，按拨款单位分项列示如下： 拨款单位 期末数 年初数 厦门市科技局 2,200,000.00 2,200,000.00 厦门市财政局 402,000.00 402,000.00 合 计 2,602,000.00 2,602,000.00 拨款单位 备注 厦门市科技局 新产品技术及数据管理项目拨款 厦门市财政局 研发经费补助 合 计 25．股本 股本本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 52,475,592.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 41,442,000.00 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 93,917,592.00 项 目 年初数 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 57,600,000.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 57,600,000.00 股份总数 151,517,592.00 本年增减变动（＋,－） 项 目 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 本年增减变动（＋,－） 项 目 送股 其他 小计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 股份总数 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 52,475,592.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 41,442,000.00 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 93,917,592.00 项 目 期末数 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 57,600,000.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 57,600,000.00 股份总数 151,517,592.00 26．资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 73,002,987.28 73,002,987.28 股权投资准备 3,989,645.58 665,369.00 4,655,014.58 合 计 76,992,632.86 665,369.00 77,658,001.86 注：股权投资准备本年增加是因本公司采用权益法核算的长期股权投资的被投资单位，除了其净损益外的其他所有者权益变动而形成。 27．盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 41,226,207.40 41,226,207.40 法定公益金 41,226,207.40 41,226,207.40 任意盈余公积 43,236,292.02 43,236,292.02 合 计 125,688,706.82 125,688,706.82 28．未分配利润 未分配利润期末余额132,077,219.27元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 111,748,284.78 加：本期净利润 47,509,729.06 其他转入 可供分配利润 159,258,013.84 减：分配利润 27,180,794.57 期末未分配利润 132,077,219.27 注:本年度利润分配包括:本公司的下属子公司根据其章程规定计提的职工奖励及福利金4,453,155.77元；2005年4月15日召开的2004年度股东大会决议通过了2004年利润分配方案中应付普通股现金股利22,727,638.80元。以上两项分配利润合计27,180,794.57元。 29．主营业务收入和主营业务成本 （1）按地区分项列示如下： 分地区 本期数 主营业务收入 主营业务成本 中国 2,206,690,787.14 1,912,639,690.53 其他国家 111,610,235.68 88,501,541.90 合 计 2,318,301,022.82 2,001,141,232.43 分地区 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 中国 1,171,086,823.40 980,535,806.46 其他国家 16,531,859.60 13,245,482.78 合 计 1,187,618,683.00 993,781,289.24 （2）2005年1-6月本公司对前五名客户销售取得的收入总额为274,869,320.62元，占本公司全部销售收入的11.86%。 30．主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本期数 上年同期数 教育费附加 144,514.17 368,447.14 地方教育费附加 762,667.01 386,717.57 城市维护建设税 337,144.73 640,375.41 消费税 9,333,139.62 9,128,077.79 营业税 5,293.80 0.00 其他 3,462.16 2,181.58 合 计 10,586,221.49 10,525,799.49 注：相关税率见本附注三。 31．其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 业务类别 上年 本期数 同期数 租金收入 2,257,691.54 2,533,653.66 配件及材料 销售 296,503,678.10 11,912,808.96 运输收入 8,205,741.09 4,935,805.25 包装物销售 3,957,435.90 4,142,837.62 外加工收入 67,076.92 70,586.58 招待所收入 639,721.00 646,452.00 其他 25,487.18 683.76 合计 311,656,831.73 24,242,827.83 支出 业务类别 本期数 上年同期数 租金收入 537,635.08 275,464.15 配件及材料 销售 279,802,064.99 8,767,978.61 运输收入 7,963,296.35 5,043,757.14 包装物销售 3,615,780.35 3,666,427.34 外加工收入 67,051.28 49,017.09 招待所收入 182,139.38 792,271.20 其他 0.00 0.00 合计 292,167,967.43 18,594,915.53 利润 业务类别 上年 本期数 同期数 租金收入 1,720,056.46 2,258,189.51 配件及材料 销售 16,701,613.11 3,144,830.35 运输收入 242,444.74 -107,951.89 包装物销售 341,655.55 476,410.28 外加工收入 25.64 21,569.49 招待所收入 457,581.62 -145,819.20 其他 25,487.18 683.76 合计 19,488,864.30 5,647,912.30 注：其他业务收入本期发生数较上年同期发生数大幅度增加的主要是配件及材料销售利润增加1355.68万元，其中：本年新增合并的联合公司报表,其配件销售收入本期为362.76万元；车身公司本年材料销售比上年同期增加639.81万元；旅行车公司本年配件销售比上年同期增加352.42万元。 32．财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 10,192,313.31 2,428,895.44 减：利息收入 4,285,414.33 2,790,742.98 汇兑损失 197,310.87 44836.23 减：汇兑收益 193,333.91 939.91 其他 452,618.08 273,300.78 合 计 6,363,494.02 -44,650.44 33．投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益： 其他短期投资收益 786,679.12 小 计 786,679.12 长期投资收益： 按权益法确认的投资收益 15,386,963.44 -3,366,234.76 按成本法核算的投资收益 185,519.87 0.00 股权投资差额摊销 -1,370,032.48 -168,269.78 小 计 14,202,450.83 -3,534,504.54 其他投资收益 0.00 387,801.31 合 计 14,989,129.95 -3,146,703.23 注：投资收益本年数较上年同期数增加的原因主要是按权益法核算的长期股权投资的投资收益增加所致。 34．补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本期数 上年同期数 30,000.00 技术进步先进工业企业奖金 合 计 30,000.00 0.00 项 目 收入来源及依据 厦门经发局奖励给金龙联合 技术进步先进工业企业奖金 公司及旅行车公司各1.5万元 合 计 35．营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本期数 上年同期数 固定资产清理收益 136,119.90 579,707.94 违约金收入 303,383.32 0 罚款收入 0.00 31,592.00 供货质量考核扣款收入 182,066.00 加盟费收入 100,000.00 项 目 本期数 上年同期数 拆迁补偿净收入 232,109.56 0 补偿收入 25,758.43 0.00 其他 13,000.00 27,611.81 合 计 992,437.21 638,911.75 36．营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本期数 上年同期数 固定资产清理损失 15,185.00 47,945.54 捐赠支出 21,000.00 赔偿款 480.00 104,600.00 罚款及滞纳金 43,595.08 34,521.04 赞助费 20,000.00 30,000.00 其他 128,501.36 11,416.41 合 计 228,761.44 228,482.99 37．收到的其他与经营活动有关的现金 本期本公司收到的其他与经营活动有关的现金21,427,206.82元，主要为收取的经销商保证金、收回职工住房借款、收到的往来款和利息收入等。 38．支付的其他与经营活动有关的现金 本期本公司支付的其他与经营活动有关的现金101,200,343.50元，主要为营业费用、管理费用中扣除工资性支出后的现金支出、支付的往来款等。 39．经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额为-108,845,515.84元，其中： （1）现金流入本期为23亿元，比去年同期增加12.84亿元，主要是本期增加合并金龙联合公司报表，销售商品收到的现金项目增加11.56亿元，子公司旅行车公司销售商品收到的现金同比增加0.39亿元，子公司车身公司销售商品收到的现金同比增加0.24亿元； （2）现金流出本期为24.09亿元，比去年同期增加13.63亿元，主要是本期增加合并金龙联合公司报表，支付原材料采购支付的现金项目增加11.55万元，子公司旅行车公司购买原材料支付的现金同比增加0.72亿元，子公司车身公司购买钢材等支付的现金同比增加0.6亿元。 ●母公司报表主要项目注释 40．应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 账 龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 3年以上 495,054.02 100 495,054.02 账 龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 3年以上 645,365.78 100 495,054.02 （2）期末应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；报表中的“应收账款”金额为已扣减坏账准备后的净额。 （3）期末应收账款余额前五名金额合计495,054.02元，其占应收账款总额的比例为100%。 （4）期末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 泉州大正公司 481,920.02 100% 客户名称 已计提坏账准备 提取理由 泉州大正公司 481,920.02 账龄5年以上，难以收回 41．其他应收款 (1)其他应收款按账龄分析列示如下： 账 龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,543,909.76 64.12 15,439.10 1—2年 0.00 2—3年 0.00 0.00 3年以上 864,042.24 35.88 583,267.33 合 计 2,407,952.00 100.00 598,706.43 账 龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 711,724.03 21.05 35,586.20 1—2年 2—3年 1,000,000.00 29.58 3年以上 1,669,428.84 49.37 952,447.30 合 计 3,381,152.87 100.00 988,033.50 （2）期末其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末余额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 欠款时间 性质或内容 香港嘉隆（集团）有限公司 550,258.62 3-4年 垫付贷款罚息 南通房款 167,139.09 5年以上 预付房款 合 计 717,397.71 注1：其他应收款期末余额前五名单位金额合计2,219,299.19元，占其他应收款总额的比例为92.17%。 注2：香港嘉隆（集团）有限公司为子公司旅行车公司的外方股东。 （4）期末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 名 称 欠款金额 提取比例 南通房款 167,139.09 100% 连云港房地产开发公司 80,202.35 100% 合 计 247,341.44 名 称 已计提坏账准备 提取理由 南通房款 167,139.09 预付房款，账龄5年以上 连云港房地产开发公司 80,202.35 预付房款，账龄5年以上 合 计 247,341.44 （5）其他应收款期末余额中应收关联方款项详见本附注六（二）之3。 42．长期投资 长期投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本期增加数 按权益法核算的长期 投资 513,200,146.98 91,285,724.78 按成本法核算的长期 投资 7,500,562.60 0.00 股权投资差额 68,104,109.69 1,727,266.29 长期债权投资 3,000.00 合 计 588,807,819.27 171,492,516.84 项 目 本期减少数 期末数 按权益法核算的长期 投资 26,181,028.25 578,304,843.51 按成本法核算的长期 投资 7,500,562.60 股权投资差额 1,443,894.18 68,387,481.80 长期债权投资 3,000.00 合 计 1,485,110.43 654,195,887.91 （1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 厦门金龙旅行车有限公司 1992.8-2022.8 94,800,000.00 厦门金龙旅游客车有限公司 2003.9-2033.9 3,750,000.00 厦门金龙联合汽车工业有限公司（注） 1988.12-2028.12 95,010,507.98 厦门金龙汽车车身有限公司 1990.1-2030.1 48,336,000.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 1991.11-2011.11 3,260,000.00 厦门金龙汽车座椅有限公司 1994.11-2044.11 2,552,370.00 厦门金龙汽车电器有限公司 1992.10-2022.10 720,000.00 厦门金龙房地产开发有限公司 1997.7-2047.7 19,000,000.00 厦门汽车进出口有限公司 2000.2-2020.2 5,100,000.00 厦门汽车工业销售有限公司 1996.8-2016.8 4,750,000.00 厦门今日汽车服务有限公司 1994.11-2024.11 11,660,000.00 合 计 288,938,877.98 权益累计 被投资单位名称 增减额 股权比例 厦门金龙旅行车有限公司 88,959,385.93 60% 厦门金龙旅游客车有限公司 9,121,978.68 37.50% 厦门金龙联合汽车工业有限公司（注） 54,735,676.54 51% 厦门金龙汽车车身有限公司 104,346,574.99 80% 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,852,014.97 38.03% 厦门金龙汽车座椅有限公司 -572,976.53 30% 厦门金龙汽车电器有限公司 2,163,135.22 30.25% 厦门金龙房地产开发有限公司 -5,726,686.17 95% 厦门汽车进出口有限公司 -2,775,871.81 85% 厦门汽车工业销售有限公司 -4,750,000.00 95% 厦门今日汽车服务有限公司 474,780.00 69.99% 合 计 247,828,011.82 （续上表） 本期增（减） 被投资单位名称 年初数 投资 厦门金龙旅行车有限公司 172,341,429.24 厦门金龙旅游客车有限公司 10,179,880.36 厦门金龙联合汽车工业有限公司 126,813,114.45 53,672,733.71 厦门金龙汽车车身有限公司 164,093,163.30 厦门金龙橡塑制品有限公司 8,221,890.75 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,935,082.90 厦门金龙汽车电器有限公司 2,850,603.96 厦门金龙房地产开发有限公司 12,780,289.67 厦门汽车进出口有限公司 2,324,692.35 厦门汽车工业销售有限公司 0 厦门今日汽车服务有限公司 11,660,000.00 -12,134,780.00 合计 513,200,146.98 41,537,953.71 本期权益 其中：本期 被投资单位名称 增减额 现金股利 厦门金龙旅行车有限公司 11,417,956.69 厦门金龙旅游客车有限公司 2,692,098.32 厦门金龙联合汽车工业有限公司 22,933,070.07 厦门金龙汽车车身有限公司 -11,410,588.31 32,000,000.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 -3,109,875.78 3,802,800.00 厦门金龙汽车座椅有限公司 44,310.57 厦门金龙汽车电器有限公司 32,531.26 0.00 厦门金龙房地产开发有限公司 493,024.16 厦门汽车进出口有限公司 -564.16 厦门汽车工业销售有限公司 0 厦门今日汽车服务有限公司 474,780.00 合计 23,566,742.82 35,802,800.00 被投资单位名称 期末数 厦门金龙旅行车有限公司 183,759,385.93 厦门金龙旅游客车有限公司 12,871,978.68 厦门金龙联合汽车工业有限公司 203,418,918.23 厦门金龙汽车车身有限公司 152,682,574.99 厦门金龙橡塑制品有限公司 5,112,014.97 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,979,393.47 厦门金龙汽车电器有限公司 2,883,135.22 厦门金龙房地产开发有限公司 13,273,313.83 厦门汽车进出口有限公司 2,324,128.19 厦门汽车工业销售有限公司 0.00 厦门今日汽车服务有限公司 0.00 合计 578,304,843.51 注：本公司本年持有金龙联合公司的股权由原来的50%变更为51%。 （2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位 投资 初始 年初数 名称 期限 投资额 厦门雅迅网络 2000.8－ 3,500,000.00 3,500,000.00 股份有限公司 2048.8 交通银行 1993.8- 1,928,000.00 1,928,000.00 马来西亚国际 贸易公司(注) 1993.3- 2,072,562.60 2,072,562.60 合 计 7,500,562.60 7,500,562.60 被投资单位 本期现 本期增（减） 股权 期末数 名称 金股利 投资 比例 厦门雅迅网络 3,500,000.00 9.86% 股份有限公司 交通银行 1,928,000.00 --- 马来西亚国际 贸易公司(注) 185,519.87 2,072,562.60 36.50% 合 计 185,519.87 0.00 7,500,562.60 注：马来西亚国际贸易公司在马来西亚注册，其会计报表编制日为每年度的3月31日，本公司对其无重大影响，按成本法核算对其的长期股权投资。 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位 名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 厦门金龙旅行 车有限公司 3,915,397.47 溢价购买 307个月 2,852,609.10 厦门金龙汽车 车身有限公司 11,736,059.63 溢价购买 395个月 9,237,856.04 厦门金龙联合 汽车工业有限 公司 56,989,492.02 溢价购买 292个月 56,013,644.55 合 计 72,640,949.12 68,104,109.69 被投资单位 本期增加 本期摊销额 期末数 名称 厦门金龙旅行 76,409.16 2,776,199.94 车有限公司 厦门金龙汽车 178,222.32 9,059,633.72 车身有限公司 厦门金龙联合 汽车工业有限 公司 1,727,266.29 1,189,262.70 56,551,648.14 合 计 1,727,266.29 1,443,894.18 68,387,481.80 （4）长期债权投资明细项目列示如下： 债券种类 面值 初始投资成本 年利率 到期日 备注 电力债券 3,000.00 3,000.00 10% 2008.06 金额小，未计息 43．投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本期数 上年同期数 按权益法确认的投资收益 58,704,173.82 35,757,073.36 按成本法核算的投资收益 185,519.87 股权投资差额摊销 -1,443,894.18 -254,631.48 合 计 57,445,799.51 35,502,441.88 （六）关联方关系及其交易 一、关联方关系 1、存在控制关系的关联方列示如下： （1）本公司的控股股东 注册 企业名称 主营业务 地址 汽车、汽车底盘、挂车，农用运输车、汽 福建省汽车 车总成、汽车、摩托车零部件的制造，汽 工业集团 福州 车改装；汽车货运；小轿车的零售，交通 技术服务。 从事国有资产的经营、管理、以投资收益 公司 进行再投资；经人民银行批准从事融资、 厦门国有资 集资、发行股票、债券等业务；对房地产 厦门 产投资公司 业、高科技产业、金融、交通运输、信息、 咨询、旅游、服务、内外贸等各领域进行 投资、参股、控股。 与本 经济性 公司 法定 企业名称 质或类 的关 代表人 型 系 福建省汽车 第一 国有 工业集团 大股 凌玉章 独资 公司 东 第二 厦门国有资 国有 大股 叶天捷 产投资公司 独资 东 （2）本公司的子公司 注册 公司名称 主营业务 地址 厦门金龙旅行车有限公司 厦门 生产加工客车等 厦门金龙客车有限公司 厦门 生产制造客车等 厦门金龙旅游客车有限公司 厦门 生产制造客车等 厦门金龙联合汽车工业有限公司 厦门 组装生产汽车等 厦门金龙汽车车身有限公司 厦门 生产和销售汽车车身冲压件 生产汽车车身、冲压零件和 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 厦门 工模夹具 客车底盘及零部件的开发、 厦门金龙新福达底盘有限公司 厦门 制造等 厦门金驰达运输服务有限公司 厦门 承接金龙商品汽车的发送等 厦门金龙房地产开发有限公司 厦门 房地产开发 厦门汽车进出口有限公司 厦门 进出口贸易 厦门汽车工业销售有限公司 厦门 汽车及零配件等的批发零售 与本公 法定 公司名称 经济性质或类型 司的关系 代表人 厦门金龙旅行车有限公司 子公司 中外合资企业 叶天捷 厦门金龙客车有限公司 子公司 国内合资企业 叶天捷 厦门金龙旅游客车有限公司 子公司 中外合资企业 叶天捷 厦门金龙联合汽车工业有限公司 子公司 中外合资企业 林小雄 厦门金龙汽车车身有限公司 子公司 国内合资企业 林小雄 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 子公司 中外合资企业 廖逸华 厦门金龙新福达底盘有限公司 子公司 中外合资企业 叶宏廷 厦门金驰达运输服务有限公司 子公司 国内合资企业 张致平 厦门金龙房地产开发有限公司 子公司 国内合资企业 叶彪 厦门汽车进出口有限公司 子公司 国内合资企业 叶彪 厦门汽车工业销售有限公司 子公司 国内合资企业 叶彪 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （1）本公司的控股股东 单位：人民币亿元 公司名称 年初数 本期增加 福建省汽车工业集团公司 4.703 厦门国有资产投资公司 25.63 公司名称 本期减少 期末数 福建省汽车工业集团公司 4.703 厦门国有资产投资公司 25.63 （2）本公司的子公司 单位：人民币元 公司名称 年初数 本期增加 厦门金龙旅行车有限公司 158,000,000.00 厦门金龙客车有限公司 20,000,000.00 厦门金龙旅游客车有限公司 10,000,000.00 厦门金龙联合汽车工业有限公司 168,000,000.00 200,000,000.00 厦门金龙汽车车身有限公司 60,000,000.00 公司名称 年初数 本期增加 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 58,104,899.99 厦门金龙新福达底盘有限公司 15,000,000.00 厦门金驰达运输服务有限公司 600,000.00 厦门金龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 厦门汽车进出口有限公司 6,000,000.00 厦门汽车工业销售有限公司 5,000,000.00 公司名称 本期减少 期末数 厦门金龙旅行车有限公司 158,000,000.00 厦门金龙客车有限公司 20,000,000.00 厦门金龙旅游客车有限公司 10,000,000.00 厦门金龙联合汽车工业有限公司 368,000,000.00 厦门金龙汽车车身有限公司 60,000,000.00 公司名称 本期减少 期末数 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 58,104,899.99 厦门金龙新福达底盘有限公司 15,000,000.00 厦门金驰达运输服务有限公司 600,000.00 厦门金龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 厦门汽车进出口有限公司 6,000,000.00 厦门汽车工业销售有限公司 5,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （1）本公司的控股股东 年初数 本期增加 企业名称 百分 百分 金额 比 增加额 比 福建省汽车工 业集团公司 28,924,708.00 19.09 厦门国有资产 投资公司(注) 26,717,602.00 17.633 1,140,000.00 0.752 本期减少 期末数 企业名称 百分 百分 减少额 比 金额 比 福建省汽车工 业集团公司 28,924,708.00 19.09 厦门国有资产 投资公司(注) 27,857,602.00 18.39 注：2003年4至5月间，厦门国有资产投资公司分别受让了厦门德诚投资顾问有限公司、厦门国贸纺织品有限公司、厦门东方伟业投资管理有限公司、漳浦县佛昙大丰农场所持本公司法人股共计114万股（占本公司股份总数的0.752%）。上述四笔股权转让已于2005年1月14日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股份过户登记手续。 （2）本公司的子公司 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 百分 百分 权益金额 比 增加额 比 厦门金龙旅行车有限公司 9,480.00 60 厦门金龙客车有限公司 2,000.00 100 厦门金龙旅游客车有限公司 750.00 75 厦门金龙联合汽车工业有限公司 8,400.00 50 5,268.00 1 厦门金龙汽车车身有限公司 4,800.00 80 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 3,873.85 66.67 厦门金龙新福达底盘有限公司 900.00 60 厦门金驰达运输服务有限公司 60.00 100 厦门金龙房地产开发有限公司 2,000.00 100 厦门汽车进出口有限公司 510.00 85 厦门汽车工业销售有限公司 450.00 95 厦门今日汽车服务有限 1,666.00 100 企业名称 本期减少 期末数 百分 百分 减少额 比 权益金额 比 厦门金龙旅行车有限公司 9,480.00 60 厦门金龙客车有限公司 2,000.00 100 厦门金龙旅游客车有限公司 750.00 75 厦门金龙联合汽车工业有限公司 13,668.00 51 厦门金龙汽车车身有限公司 4,800.00 80 厦门金龙汽车冲压零件有限公司 3,873.85 66.67 厦门金龙新福达底盘有限公司 900.00 60 厦门金驰达运输服务有限公司 60.00 100 厦门金龙房地产开发有限公司 2,000.00 100 厦门汽车进出口有限公司 510.00 85 厦门汽车工业销售有限公司 450.00 95 厦门今日汽车服务有限 1,666.00 100 0.00 - *股份比例指母子公司合计持股比例。 注:金龙联合汽车本期增加数包含了本期受让原厦门国有资产投资公司持有的金龙联合公司1%的股权,以及2005年6月对金龙联合公司的增资5100万元。 4、不存在控制关系的关联方列示如下： 企业名称 与本公司关系 厦门金龙汽车电器有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙橡塑制品有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙汽车座椅有限公司 本公司的联营企业 香港嘉隆（集团）有限公司 子公司的外方股东 福建新福达汽车工业有限公司 子公司的股东 福建漳州闽粤第一城有限公司 本公司股东 二、关联方交易 1、关联方购销 采购 关联方 本期数 上年同期数 厦门金龙橡塑制品有限公司 14,958,341.19 12,005,382.64 厦门金龙汽车电器有限公司 4,974,179.97 51,920.00 厦门金龙汽车座椅有限公司 14,241,275.86 2,818,552.17 2、租赁 本期自关联方取得的土地房屋租赁收入列示如下： 项 目 关联方 本期数 上年同期数 房屋和土地租赁 厦门金龙汽车座椅有限公司 0.00 225,000.00 房屋租赁 厦门金龙橡塑制品有限公司 34,208.55 660,000.00 合 计 34,208.55 885,000.00 3、关联往来 关联方往来款主要明细项目列示如下： 科 目 关联方 年初数 本期增加 其他应收款 香港嘉隆（集团）有限公司 550,258.62 其他应收款 厦门汽车进出口有限公司工会 900,000.00 应收票据 厦门金龙旅行车有限公司 5,733,000.00 13,141,300.00 应付票据 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,100,000.00 1,900,000.00 应付票据 厦门金龙橡塑制品有限公司 2,300,000.00 3,250,000.00 应付账款 厦门金龙汽车座椅有限公司 520,906.43 14,241,275.86 应付账款 厦门金龙汽车电器有限公司 0 4,974,179.97 应付账款 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,113,041.20 14,958,341.19 其他应付款 厦门金龙橡塑制品有限公司 38,571.00 其他应付款 厦门金龙汽车座椅有限公司 43,907.00 科 目 本期减少 期末数 其他应收款 550,258.62 其他应收款 900,000.00 应收票据 9,733,000.00 9,141,300.00 应付票据 1,100,000.00 1,900,000.00 应付票据 2,900,000.00 2,650,000.00 应付账款 11,928,697.05 2,833,485.24 应付账款 3,755,000.00 1,219,179.97 应付账款 13,842,131.12 2,229,251.27 其他应付款 38,571.00 其他应付款 43,907.00 （七）或有事项 对外担保 （1）本年度光大银行为本公司的子公司旅行车公司提供1亿元的综合授信额度，期末旅行车公司实际为其经销商所开具的银行承兑汇票余额提供1802.64万元的担保。 （2）本年度中信实业银行为本公司的子公司旅行车公司提供1.5亿元人民币汽车金融网络业务额度和5000万元人民币专项贷款额度，期末旅行车公司实际为其经销商所开具银行承兑汇票余额提供3,306.50万元的担保，为客户提供汽车消费回购担保余额79.50万元。 （3）本年度深圳市商业银行为本公司的子公司旅行车公司提供1亿元汽车按揭贷款额度，期末旅行车公司为客户提供汽车消费回购担保余额993.47万元提供担保。 （4）截至2005年6月30日止，本公司的子公司金龙联合公司为客户提供汽车消费回购担保12,454.45万元，期末上述客户贷款余额为6,156.03万元。 （八）资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债日后事项的非调整事项。 （九）其他重大事项 报告期内，公司控股子公司金龙联合公司以人民币2108万元转让其所持有的金龙联合汽车工业（苏州）有限公司（以下简称苏州金龙公司）10%股权。本次转让后金龙联合公司对该公司的持股比例由70%变更为60%。本次交易理顺了苏州金龙公司的股权关系，有利于公司的稳定发展。相关公告刊登于2005年6月14日《上海证券报》、《中国证券报》。 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 厦门金龙汽车股份有限公司 董事长：叶天捷 二O O五年七月二十八日 |